Страхуете свою жизнь - верните 18% от стоимости страховки!

Накопительное страхование жизни является идеальным вариантом долгосрочного накопления капитала с наивысшими гарантиями возврата денег и одновременной финансовой защитой семьи. Сегодня многие жители Украины используют такие удобные программы, но лишь единицы из них знают, что с помощью налоговой скидки можно сэкономить на платежах страховой компании. Можно также оценивать возврат оплаченных налогов, как дополнительный доход по программе накопительного страхования. Не зависимо от того, как вы назовете такую возможность, главное то, что вы реально можете каждый год получать деньги от государства в размере до 18% от суммы платежа по программе страхования жизни

Налоговая скидка по накопительному страхованию жизни

Договор (полис) долгосрочного страхования жизни - это договор страхования жизни, срок действия которого пять и более лет. Такие договора содержат накопительную составляющую и рисковую. Они предусматривают страховую выплату одним платежом или в виде аннуитета (равными частями на протяжении определенного периода) в случаях, когда:

  • Застрахованное лицо дожило до окончания срока действия такого договора;
  • При наступлении страховых событий, которые предусмотрены в договоре;
  • Застрахованное лицо достигло возраста, который определен договором страхования.

Полное определение договора долгосрочного страхования жизни смотрите в пп.14.1.52 п.14.1 ст.14 Налогового кодекса Украины.

Как рассчитать налоговую скидку?
Кто может рассчитывать на налоговую скидку по накопительному страхованию жизни?
  • Граждане (резиденты) Украины, обязательно имеющие ИНН, которые являются страхователями и осуществляют страховые платежи по договорам долгосрочного накопительного страхования жизни;
  • Лица, получающие официальную заработную плату. Для тех, кто занимается частной предпринимательской деятельностью, такая возможность отсутствует – у них обычно налоги уже оптимизированы;
  • Лица, которые платят по договору страхования и сами являются застрахованными, могут рассчитывать на полную сумму возможной налоговой скидки. А если человек платит по договору, в котором застрахованы родственниками первой линии родства, то размер налоговой скидки будет составлять 50 %.

Важно знать: лица первой линии родства – это муж /жена, родители обоих супругов, дети свои и усыновленные.

Для получения налоговой скидки, кроме основных документов (копия паспорта и ИНН, справка о доходах и налоговая декларация с дополнением №6), в налоговую инспекцию нужно подать еще копии полисов (договоров) страхования жизни и подтверждающие платежные документы.

Алгоритм расчета суммы налоговой скидки по накопительному страхованию жизни:

  • Подбиваем суммы всех платежей по договорам накопительного страхования за отчетный год. Помните, что воспользоваться налоговой скидкой может лишь тот, кто платит по договору страхования. Соответственно, если платят отдельно муж и жена, то налоговую скидку получает каждый отдельно.

    Возьмем семью с ребенком, которая имеет несколько договоров (полисов) накопительного страхования. Для примера по всем договорам платит муж, поскольку жена находится в отпуске по уходу за ребенком. А договора такие:

    1. Два полиса (один в валюте и один в гривнах) в двух страховых компаниях для частной пенсии мужа + обеспечение финансовой защиты семьи. Фактические платежи за отчетный год составили: 5 000 гривен по гривневому договору и 7 800 гривен по валютному (оплата в гривнах по курсу НБУ на день оплаты). Итого по двум договорам общая сумма платежей составила 11 800 гривен;
    2. Два аналогичных договора для жены, в которых она является застрахованным лицом. По договорам платит муж, а общая сумма платежей за отчетный год составила 11 800 гривен;
    3. Один договор в гривнах с целью накопления денежных средств на обучение ребенка, по которому плательщиком и застрахованным лицом также является муж. Сумма платежа составила 6 000 гривен.
  • Определяем максимальный размер налоговой скидки на одного застрахованного. Для этого используем налоговую социальную льготу для трудоспособного лица по состоянию на 1 января отчетного года, умножаем на 1,4 и округляем к ближайшим 10 гривнам. В отчетности за 2018 год используем сумму налоговой социальной льготы ы 1 762 гривны, умножаем на 1,4 и округляем к ближайшей 10 и получаем 2 470 гривен в месяц или 24 700 гривен в год – это максимальная налоговая скидка по договорам страхования жизни на одного застрахованного.

Не откладывайте возврат денег за страхование

Комментарии
1favorite_borderНравится

Подборка самой актуальной информации о налоговом законодательстве для физических лиц